Tahsilat Protokollerine ilişkin Maliye Bakanlığının 02.03.2016 3109 sayılı yazılarının dağıtımı

T.C. GÜMRÜK VE TİCARET BAKANLIĞI Destek Hizmetleri Dairesi Başkanlığı Sayı :34710080-010.99 Konu :Tahsilat Protokolleri 18.03.2016 / 14639899 DAĞITIM YERLERİNE "Tahsilat Protokollerine" ilişkin olarak Strateji Geliştirme Başkanlığının 14.03.2016 tarihli ve 14442953 sayılı yazısı ekinde alınan, Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğünün 02.03.2016 tarihli, 57761329-030.03-3109 sayılı yazısının bir örneği ekte gönderilmiştir. Bilgi ve gereğini rica ederim. Lütfü KOP Bakan a. Destek Hizmetleri Dairesi Başkan V. EKLER: 1- Yazı Örneği (5 sayfa) GEREĞİ: 1- Gümrük ve Ticaret Bölge Müdürlükleri 2- Ticaret İl Müdürlükleri T.C. GÜMRÜK VE TİCARET BAKANLIĞI Destek Hizmetleri Daire Başkanlığı Sayı :45752917-010.99 Konu :Tahsilat Protokolleri 16.03.2016 / 14608060 DAĞITIM YERLERİNE Genel bütçe kapsamındaki kamu idarelerinin faaliyetleri kapsamında yaptıracakları tahsilatlarda dikkat edilmesi gereken mevzuat hükümleri çerçevesinde, protokol imzalanmadan önce taslakların sözkonusu Bakanlığa gönderilerek mutabakata varılması ve tahsilata ilişkin mali mutabakatların bilişim sistemleri üzerinden veri alışverişini ve denetimini sağlayacak şekilde düzenlenmesi ve yapılacak protokollerin tarafları olarak ilgili bakanlık, Maliye Bakanlığı ve ilgili banka olarak belirlenmesi gerektiği hususunun, uygulamaya ilişkin yapılacak işlemlerde dikkate alınması gerektiğini belirtir Strateji Geliştirme Başkanlığının 14/03/2016 tarihli ve 14442953 sayılı yazısı ile eki Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğünün 02/03/2016 tarihli ve 57761329-030.03-3109 sayılı yazısının bir örneği ekte gönderilmiştir. Bilgilerini ve gereğini rica ederim. Nebahat ERCANLI Daire Başkanı Ek: Yazı ve Eki (4 sayfa) DAĞITIM: Bütçe Şube Müdürlüğü Genel Evrak Ve Arşiv Müdürlüğü İç Hizmetler Şube Müdürlüğü Satınalma Şube Müdürlüğü Savunma Hizmetleri Şube Müdürlüğü Sosyal Hizmetler Şube Müdürlüğü Taşınır Ve Taşınmazlar Şube Müdürlüğü Yap-İşlet-Devret Şube Müdürlüğü T.C. MALİYE BAKANLIĞI Muhasebat Genel Müdürlüğü Sayı :57761329-030.03-3109 02/03/2016 Konu :Tahsilat Protokolleri Bilindiği üzere; Kamu Haznedarlığı Genel Tebliği (Tebliğ) 18.11.2015 tarihli ve 29536 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmış olup, Tebliğ kapsamında yer alan kurumların mali kaynaklarının etkin ve verimli kullanılmasına ilişkin esas ve usuller belirlenmiştir. Tebliğin "Uygulama ve kullanılacak araçlar" başlıklı 5 inci maddesinin 3 üncü fıkrasında, "18.06.2011 tarihli ve 27968 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanan Genel Bütçe Kapsamındaki Kamu İdarelerinin Ödeme ve Tahsilat İşlemlerinin Elektronik Ortamda Gerçekleştirilmesine İlişkin Usul ve Esaslar hükümleri saklı kalmak kaydı ile kurumlar; faaliyetleri kapsamında yaptıracakları tahsilat ve ödeme işlemleri için yurt içinde yerleşik diğer bankaları ve Posta ve Telgraf Teşkilatı A.Ş.'yi de kullanabilir. Gerçekleştirilen tahsilat tutarlarının, özel kanunların verdiği yetki kapsamında yapılan düzenlemelerde yer alan hükümler saklı kalmak kaydı ile takip eden işgünü içinde; yurtiçinde yerleşik bankalar aracılığıyla kredi kartları ile yapılan tahsilatın ise azami 20 gün içerisinde ilgili kurumun kamu sermayeli bankadaki hesabına aktarılması zorunludur." hükmüne yer verilmiş ve "Diğer hususlar" başlıklı 12 nci maddesinde de, kurumların bankalarla yapacakları protokollerde bu Tebliğ hükümlerine uygun düzenlemeler yapmakla yükümlü oldukları, Tebliğin yürürlük tarihinden önce yapılmış olan protokollerin sürelerinin bitim tarihine kadar uygulamaya devam edileceği, herhangi bir süre belirtilmeksizin uygulanan protokollerin ise Tebliğin yürürlüğe girdiği tarihten itibaren altı ay içinde bu Tebliğ hükümlerine göre yenileneceği ve bu Tebliğ hükümlerine göre yapılacak protokollerin süresinin bir yılı geçemeyeceği hüküm altına alınmıştır. Diğer taraftan; 18.06.2011 tarihli ve 27968 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Genel Bütçe Kapsamındaki Kamu İdarelerinin Ödeme ve Tahsilat İşlemlerinin Elektronik Ortamda Gerçekleştirilmesine İlişkin Usul ve Esaslarda (Usul ve Esas) yapılan değişiklik 19.02.2016 tarihli ve 29629 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmıştır. Yapılan değişiklikle, anılan Usul ve Esasların 8 inci maddesine eklenen 9 uncu fıkrasında; "(9) Genel bütçe kapsamındaki kamu idareleri, faaliyetleri kapsamında yaptıracakları tahsilat işlemlerinin banka kartı veya kredi kartıyla yapılabilmesi için yurt içinde yerleşik diğer bankaları kullanabilir. Banka kartı ile yapılan tahsilatın azami 7, kredi kartları ile yapılan tahsilatın azami 20 gün içerisinde tahsilat hesabına aktarılması zorunludur." hükmüne yer verilmiştir. Buna göre; genel bütçe kapsamındaki kamu idarelerinin faaliyetleri kapsamında yaptıracakları tahsilatlarda yukarıda yer alan mevzuat hükümlerinin dikkate alınması ve protokol imzalanmadan önce taslaklarının Bakanlığımıza gönderilerek mutabakata varılması ve tahsilata ilişkin mali mutabakatların (Hazine'ye mal edilme sürecinde) bilişim sistemleri üzerinden veri alışverişini ve denetimini sağlayacak şekilde düzenlenmesi ve yapılacak protokollerin tarafları olarak ilgili bakanlık, Maliye Bakanlığı ve ilgili banka olarak belirlenmesi gerekmektedir. Bilgilerini ve gereğini arz ve rica ederim. (e-imzalıdır) Ertan ERÜZ Bakan a. Genel Müdür DAĞITIM: Genel Bütçe Kapsamındaki Kamu İdareleri